雷山县消防救援大队2025年度部门预算及“三公”经费预算公开说明

雷山县消防救援大队2025年度部门预算及“三公”经费预算公开说明

目录

第一部分：单位概况

一、单位主要职能………………………………………

二、单位机构设置………………………………………

三、预算单位构成………………………………………

四、单位人员构成………………………………………

第二部分：部门预算公开报表

一、单位收支预算总表…………………………………

二、单位收入预算总表…………………………………

三、单位支出预算总表…………………………………

四、财政拨款收支预算总表……………………………

五、一般公共预算支出表………………………………

六、一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）…

七、政府性基金预算支出表……………………………

八、国有资本经营预算支出表…………………………

九、财政拨款“三公”经费预算支出表………………

十、基本支出预算总表…………………………………

十一、项目支出预算总表………………………………

十二、单位政府采购预算表……………………………

十三、省对下转移支付预算表…………………………

十四、项目支出绩效目标表……………………………

第三部分：部门预算安排说明

一、单位收支总体情况…………………………………

二、财政拨款收支总体情况……………………………

三、财政拨款“三公”经费支出情况…………………

四、基本支出预算总体情况…………………………… 

五、项目支出预算总体情况……………………………

六、政府采购预算情况…………………………………

七、项目支出绩效目标情况……………………………

第四部分：其他重要事项说明

一、机关（机构）运行经费说明………………………

二、国有资产占有使用情况……………………………

三、项目支出（含转移支付项目）安排情况…………

四、名词解释

第一部分：部门概况

一、单位主要职能

雷山县消防救援单位主要担负县辖区内灭火、抢险救援、社会救助、城镇及农村防火工作。

二、部门机构设置

雷山县消防救援单位包括：大队部、雷西路消防救援站、西江消防站。

三、预算单位构成

县消防救援单位预算单位包括：县消防救援单位本级。

第二部分：部门预算公开报表（套表）

第三部分：部门预算安排说明

一、单位收支总体情况　

（一）2025年收入预算情况说明。2025年部门收入预算总额869.73万元，其中：本年收入869.73万元，上年结转结余0万元。本年收入中：财政拨款收入869.73万元。（预算表—表2数据）

（二）2025年支出预算情况说明。

2025年部门支出预算总额869.73万元，其中：本年支出869.73万元，年终结转结余（非财政拨款）0万元。本年支出中：一般公共服务支出869.73万元。（预算表—表3数据）

（三）2025年收支预算总体情况说明。　　2025年部门收入预算总额869.73万元，与2024年预算数比，增加322.16万元，增长37.04%，主要原因是：2025年西江消防站成立需要增加消防工作经费和2025年西江专职队45人工资预算纳入大队预算内。2025年部门支出预算总额869.73万元，与2024年预算数比，增加322.16万元，增长37.04%。主要原因是:：2025年西江消防站成立需要增加消防工作经费和2025年西江专职队45人工资预算纳入大队预算内（预算表—表1合计栏数）

二、财政拨款收支总体情况

（一）2025年财政拨款收入预算情况说明。

2025年部门财政拨款收入预算总额869.73万元，其中：本年收入869.73万元，年终结转结余0万元。本年收入中：一般公共预算拨款收入869.73万元，政府性基金预算拨款收入0万元，国有资本经营预算拨款收入0万元。（预算表—表4左边的数据）

（二）2025年财政拨款支出预算情况说明。

2025年部门财政拨款支出预算总额869.73万元，其中：一般公共服务支出869.73万元，外交支出0万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元.（预算表—表5数据）

（三）2025年财政拨款收支预算总体情况说明。

2025年部门财政拨款收入预算总额869.73万元，与2024年预算数比，增加322.16万元，增长37.04%，主要原因是：2025年西江消防站成立需要增加消防工作经费和2025年西江专职队45人工资预算纳入大队预算内，2025年单位财政拨款支出预算总额869.73万元，与2024年预算数比，增加322.16万元，增长37.04%

三、财政拨款“三公”经费支出情况

（一）2025年部门财政拨款安排“三公”经费情况。

2025年单位无财政拨款安排“三公”经费。

四、基本支出预算总体情况

（一）2025年度财政拨款基本支出预算情况说明。

2025年部门基本支出预算总额为869.73万元，其中：人员经费456.5万元，消防经费413.23万元。人员经费包含基本工资8.84万元、津贴补贴5.31万元、奖金7.65万元、机关事业单位基本养老保险缴费2.71万元、职业年金缴费1.35万元、城镇职工基本医疗保险缴费1.2万元、其他社会保障缴费0.06万元、住房公积金2.58万元、其他工资和福利等426.8万元；消防工作经费包含医疗补助费10万元、办公费129.9万元、专用材料费130.9万元、生活补助费142.43万元。（预算表—表6数据）

五、项目支出预算总体情况

2025年项目支出预算总额为869.73万元，其中：一般公共预算项目支出869.73万元。

2025年项目支出预算金额大于等于500万元的项目0个。

六、政府采购预算情况

2025年单位无政府采购。

七、项目支出绩效目标情况

2025年，本单位实行绩效目标管理的项目14个（含基本支出和项目支出，项目支出包含省对下转移支付），涉及财政拨款预算869.73万元，其中，项目支出的绩效目标情况见项目支出绩效目标表。

或：2025年本单位无项目支出预算，项目支出绩效目标表为空表列示。

第四部分：其他重要事项说明

一、机关（机构）运行经费说明

2025年部门机关（机构）运行经费预算为869.73万元，其中：人员经费456.5万元，消防经费413.23万元。人员经费包含基本工资8.84万元、津贴补贴5.31万元、奖金7.65万元、机关事业单位基本养老保险缴费2.71万元、职业年金缴费1.35万元、城镇职工基本医疗保险缴费1.2万元、其他社会保障缴费0.06万元、住房公积金2.58万元、其他工资和福利等426.8万元；消防工作经费包含医疗补助费10万元、办公费129.9万元、专用材料费130.9万元、生活补助费142.43万元。比2024年同口径预算增加322.16万元，增长37.04%，主要原因是2025年西江消防站成立需要增加消防工作经费和2025年西江专职队45人工资预算纳入大队预算内。

二、国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，本单位固定资产金额1105.8万元，分布构成情况为：房屋2170.09平方米，车辆12辆，单价在100万元以上的设备0台等。2025年度拟购置固定资产70万元，主要是：大队本年度需开展正规划建设和西江二站成立需要采购新办公设备。

三、项目支出（含转移支付项目）安排情况

四、2023年部门预算中安排的重要项目有14个，一是长聘人员工资支出，金额175.8万元，主要用于大队10名专职消防员、西江消防站15名专职消防员和6个乡镇22名政府专职消防员工资发放；二是西江千户苗寨专职消防员工资支出，金额251万元，主要用于西江千户苗寨45名专职消防员工资发放基本；三是养老保险缴费，金额2.71万元，主要用于3名事业工勤编人员基本养老保险缴纳；四是基本医疗保险，金额1.2万元，主要用于3名事业工勤编人员单位医疗保险缴纳；五是职业年金，金额1.35万元，主要用于3名事业工勤编人员职业年金缴纳；四是工伤保险，金额0.06万元，主要用于3名事业工勤编人员单位医疗保险缴纳；五是住房公积金，金额2.58万元，主要用于3名事业工勤编人员住房公积金缴纳；六是绩效工资，金额7.65万元，主要用于3名事业工勤编人员绩效工资发放；七是津贴补贴，金额5.31万元，主要用于3名事业工勤编人员津贴补贴发放；八是消防工作经费，金额88万元，主要用于日常办公运行、医疗保险、培训、会议、宣传办案、演练、救援物资、消防装备、专职消防员被装采购、车辆保险、乡镇专职队长补贴、正规化建设及政工建设；九是消防业务经费，金额130.9万元，主要用于农村消防工作、日常业务运行；十是消防员医疗费，金额10万元，主要用于消防人员日常医疗费用；十一是人生意外伤害保险费，金额6.9万元，用于50名聘用政府专职消防员人生意外伤害保险缴纳。十二是文员及外聘专职消防员伙食补助，金额41.9万元，用于50名聘用政府专职消防员伙食补助费。十三是消防人员高危补助，金额126万元，用于消防员2025年高危补贴发放。十四是消防人员粮差补助，金额9.53万元，用于消防救援人员伙食粮差补助经费。名词解释

（一）一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

（三）国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

（四）财政拨款收入：是指单位从同级财政单位取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

（五）财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。

（六）事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。

（七）事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（八）上级补助收入：是指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政拨款收入。

（九）附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出，包括人员经费和公用经费。

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十二）人员经费：人员经费是指单位和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

（十三）公用经费：主要是指单位和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修(护)费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。

（十四）“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十五）机关（机构）运行经费，是指单位的公用经费，具体为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

（十六）支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，比如用于社保还是办了教育。

（十七）支出经济分类科目:分为类、款，主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。

附件1：2025年雷山县消防救援大队预算批复表.xls

附件2：2025年部门预算绩效目标公开表 ——雷山县消防救援大队.xlsx