贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度部门决算公开说明

第二部分　贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度收支决算总计15358.96万元，与2021年相比，减少3334.17万元，降低17.84％，主要原因是：为落实本级财政按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号文件要求，对国库集中支付结余不再按权责发生制列支而按收付实现制核算的规定，2022年本年预算指标标结余不作收入确认，结转结余减少。

二、收入决算情况说明

贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度收入合计13033.32万元，其中：财政拨款收入13033.32万元，占100.00％；上级补助收入0.0万元，占0.00％；事业收入0.0万元，占0.00％；经营收入0.0万元，占0.00％；附属单位缴款0.0 万元，占0.00％；其他收入0.0万元，占0.00％。

三、支出决算情况说明

贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度支出合计13906.44万元，其中：基本支出734.41 万元，占5.28％；项目支出13172.02万元，占94.72％；上缴上级支出0.0万元，占0.00％；经营支出0.0万元，占0.00 ％；对附属单位补助支出0.0 万元，占0.00 ％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度财政拨款收支决算总计15358.96万元。与2021年相比，减少3274.56万元，降低17.57％，主要原因是：为落实本级财政按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号文件要求，对国库集中支付结余不再按权责发生制列支而按收付实现制核算的规定，2022年本年预算指标标结余不作收入确认，结转结余减少。　

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度一般公共预算财政拨款支出1959.75万元，占本年支出合计的14.09 ％。与2021年相比，减少3096.77万元，降低61.24％，主要原因是：为落实本级财政按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号文件要求，对国库集中支付结余不再按权责发生制列支而按收付实现制核算的规定，2022年本年预算指标标结余不作收入确认，结转结余减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）20.8万元，占1.06％；教育支出（类）0万元，占0％；社会保障和就业支出（类）42.93万元，占2.19％；卫生健康支出（类）13.67万元，占0.70％；城乡社区支出（类）9万元，占0.46％；农林水支出（类）1831.22万元，占93.44％；住房保障支出（类）23.28万元，占1.19％；其他支出（类）18.85万元，占0.96％。　

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6445.6万元，支出决算为1959.75万元，完成年初预算的30.4％。其中：

1．201（类）99（款）99（项）  其他一般公共服务支出。年初预算为0万元，支出决算为20.80万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：上级业务主管部门拨入基本建设项目前期经费。

2．208（类）05（款）05（项）  机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为0万元，支出决算为28.62万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：财政部门调整支出结构。

3．　208（类）05（款）06（项）  机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为0万元，支出决算为14.31万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：财政部门调整支出结构。

4．　210（类）11（款）01（项）  行政单位医疗。年初预算为0万元，支出决算为13.52万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：财政部门调整支出结构。

5．210（类）11（款）02（项）  事业单位医疗。年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：财政部门调整支出结构。

6．212（类）03（款）99（项）  其他城乡社区公共设施支出。年初预算为250万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％。决算数小于预算数的主要原因是：财政部门调整支出结构。

7．212（类）99（款）99（项）  其他城乡社区支出。年初预算为0万元，支出决算为9万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：财政部门调整支出结构。

8．213（类）03（款）01（项）  行政运行。年初预算为706.4万元，支出决算为650.73万元，完成年初预算的92.12％。决算数小于预算数的主要原因是：本级财政周转资金困难，部分费用未能在本年内支付。

9．213（类）03（款）05（项）  水利工程建设。年初预算为596.46万元，支出决算为275.68万元，完成年初预算的46.22％。决算数小于预算数的主要原因是：本级财政周转资金困难，部分项目进度款未能在本年内支付。

10．213（类）03（款）06（项）  水利工程运行与维护。年初预算为98.84万元，支出决算为106.14万元，完成年初预算的107.39％。决算数大于预算数的主要原因是：根据实际工作需要，年中调整预算，增加项目投入。

11．213（类）03（款）10（项）  水土保持。年初预算为601.18万元，支出决算为10.37万元，完成年初预算的1.72％。决算数小于预算数的主要原因是：调整支出结构，2022年没有安排水土保持项目，本年支付2020年国家水土保持丰塘流域建设工程尾款。

12．213（类）03（款）11（项）  水资源节约管理与保护。年初预算为186.86万元，支出决算为18万元，完成年初预算的9.63％。决算数小于预算数的主要原因是：调整支出结构，2022年安排水资源节约管理与保护项目18万元。

13．213（类）03（款）14（项）  防汛。年初预算为17.63万元，支出决算为5.82万元，完成年初预算的33.01％。决算数小于预算数的主要原因是：本级财政周转资金困难，部分项目进度款未能在本年内支付。

14.213（类）03（款）15（项）  抗旱。年初预算为0万元，支出决算为77.51万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：2022年6月以后，本地发生旱情，多数村组原人饮工程取水水源枯绝或出水量不足，农村人畜饮水受到威胁，为保障农村饮水安全，采取延伸主管网或开展提水设施建设等应急抗旱措施发生的费用。

15．213（类）03（款）16（项）  农村水利。年初预算为87.2万元，支出决算为10万元，完成年初预算的11.47％。决算数小于预算数的主要原因是：一是调整支出结构，2022年没资金投入；二是本级财政周转资金困难，支付以前年度部分项目进度款。

16．213（类）03（款）19（项）  江河湖库水系综合整治。年初预算为442万元，支出决算为229.33万元，完成年初预算的51.88％。决算数小于预算数的主要原因是：本级财政周转资金困难，部分项目进度款未能支付。

17．213（类）03（款）35（项）  农村人畜饮水。年初预算为208.25万元，支出决算为85.78万元，完成年初预算的41.19％。决算数小于预算数的主要原因是：一是调整支出结构，2022年减少本科目资金投入。

18．213（类）03（款）99（项）  其他水利支出。年初预算为197.93万元，支出决算为32.13万元，完成年初预算的16.23％。决算数小于预算数的主要原因是：一是调整支出结构，2022年没资金投入；二是本级财政周转资金困难，支付以前年度部分项目进度款。

19．213（类）05（款）04（项）  农村基础设施建设。年初预算为1.74万元，支出决算为20.42万元，完成年初预算的1173.56％。决算数大于预算数的主要原因是：调整支出结构，2022年投入冬修水利资金。

20．213（类）05（款）05（项）  生产发展。年初预算为187.47万元，支出决算为148.79万元，完成年初预算的79.37％。决算数小于预算数的主要原因是：本级财政周转资金困难。

21.213（类）07（款）01（项）  对村级公益事业建设的补助。年初预算为15万元，支出决算为11.51万元，完成年初预算的76.73％。决算数小于预算数的主要原因是：本级财政周转资金困难。

22．213（类）99（款）99（项）  其他农林水支出。年初预算为0万元，支出决算为149万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加预算，用以解决以前年度项目进度款欠款。

23．221（类）02（款）01（项）  住房公积金。年初预算为0万元，支出决算为23.28万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：调整支出结构。

24．229（类）99（款）99（项）  其他支出。年初预算为0万元，支出决算为18.85万元，完成年初预算的100％。决算数大于预算数的主要原因是：调整支出结构。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度一般公共预算财政拨款基本支出734.41万元，其中：

（一）人员经费590.87万元，主要包括：基本工资156.71万元、津贴补贴69.67万元、奖金47.75万元、绩效工资106.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费40.49万元、职业年金缴费20.25万元、城镇职工基本医疗保险缴费18.27万元、其他社会保障缴费0.94万元、住房公积金45.2万元、退休费47.2万元、抚恤金25.7万元、生活补助8.64万元、奖励金3.8万元。　

（二）公用经费143.54 万元，主要包括：办公费6.46万元、印刷费0万元、咨询费0万元、水费0.16万元、电费2.1万元、邮电费1.97万元、差旅费3.74万元、维修（护）费1.51万元、公务接待费5.75万元、劳务费5.8万元、委托业务费88.87万元、公务用车运行维护费8.62万元、其他交通费用5.72万元、其他商品和服务支出（包括本年上缴残疾人就业保障金、驻村人员补贴等）12.84万元。　

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州雷山县水务局财政拨款支出预算为24.06万元，支出决算为24.06万元，完成预算的100.00 ％，决算数较上年增加15.37万元，增长176.96％。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算24.06 万元，比上年增加15.37万元，增长176.96％，决算数大于上年数，主要原因：本年追加预算。具体情况如下：

1．因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.0 万元，完成预算的0.00 ％。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00％，全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行维护费预算18.31万元，支出决算18.31万元，完成预算的100.00 ％。决算数较上年增加12.51万元，增长215.94％，其中，公务用车购置支出0.0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费18.31万元。主要原因：本年追加预算，2022年6月以后，本地发生旱情，多数村组原人饮工程取水水源枯绝或出水量不足，农村人饮安全受到威胁，为保障群众饮水安全，县水务局开展抗旱救灾工作等发生的公务用车运行维护费用。2022年，贵州省黔东南州雷山县水务局单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3．公务接待费预算5.75万元，支出决算5.75万元，完成预算的100.00％。决算数较上年增加2.86万元，增长98.84％，具体是：国内公务接待支出5.75万元，主要原因：一是上级业务部门督导检查业务工作及乡村来人开展工作接待用餐费；二是服务商将以前年度发生的接待费到本年结账。2022年国内公务接待78批次，480人次。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款本年收入11946.0万元，本年支出11946.69万元。比上年增加4705.20万元，增长64.98％，主要原因是：财政调整支出结构，新增地方政府专项债券预算资金对续建水库及其管网建设。具体情况如下：

1．212（类）08（款）01（项）  征地和拆迁补偿支出科目，政府性基金预算财政拨款支出0.69万元，主要是用于：违建别墅整改工作经费。

2．212（类）14（款）99（项）  其他污水处理费安排的支出科目，政府性基金预算财政拨款支出146万元，主要是用于：西江、永乐污水处理厂运行经费。

3．229（类）04（款）02（项）  其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出科目，政府性基金预算财政拨款支出11800万元，主要是用于：新增地方政府专项债券预算资金对西江水库工程等续建水库及其管网建设，其中西江水库工程投入2000万元、大塘水库投入3300万元、望丰水库投入2000万元、西江千户苗寨景区供水工程投入2500万元、县城供水改扩建工程（二期）投入2000万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

县水务局2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。　

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度机关运行经费支出143.54万元，比上年减少150.79万元，降低51.23％，主要原因是：将污水处理等经费剔除后，不作机关运行经费核算。　

（二）政府采购支出情况

2022年度政府采购支出总额12827.38万元，其中：政府采购货物支出0.63万元、政府采购工程支出12696.77万元、政府采购服务支出129.98万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12月31日，共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆（其他用车主要是：防汛指挥用车和水行政执法车）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，县水务局组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计41个项目进行了绩效自评，涉及资金14032.18万元，自评覆盖率达到100％。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

县水务局2022年度项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果。

2022年度，县水务局未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指标为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指标用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、201（类）99（款）99（项）  其他一般公共服务支出指标：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

十八、208（类）05（款）05（项）  机关事业单位基本养老保险缴费支出指标：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十九、208（类）05（款）06（项）  机关事业单位职业年金缴费支出指标：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

二十、210（类）11（款）01（项）  行政单位医疗指标：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十一、210（类）11（款）02（项）  事业单位医疗指标：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十二、212（类）03（款）99（项）  其他城乡社区公共设施支出指标：反映除上述项目以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

二十三、212（类）99（款）99（项）  其他城乡社区支出指标：反映除上述项目以外其他用于城乡社区方面的支出。

二十四、213（类）03（款）01（项）  行政运行指标：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

二十五、213（类）03（款）05（项）  水利工程建设指标：反映水利系统用于江、河、湖、滩等水利工程建设支出，包括堤防、河道、水库、水利枢纽、涵闸、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及其附属设备、设施的建设、改造更新、病险水库除险加固、大型灌区改造、农村电气化建设等支出。

二十六、213（类）03（款）06（项）  水利工程运行与维护指标：反映水利系统用于江、河、湖、滩等治理工程运行与维护方面的支出，以及纳入预算管理的水利工程管理单位的支出。

二十七、213（类）03（款）10（项）  水土保持指标：反映水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出，包括规划制定和实施，治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等支出以及水土保持生态工程措施和各项管理保护活动的支出。

二十八、213（类）03（款）11（项）  水资源节约管理与保护指标：反映水资源节约、监管、配置、调度、保护和基础管理工作的支出。

二十九、213（类）03（款）14（项）  防汛指标：反映防汛业务支出。有关事项包括防汛物资购置管护，防汛通信设施设备、网络系统、车船设备运行维护，防汛值班、水情报汛、防汛指挥系统运行维护、水毁修复以及防汛组织（如防汛预案编制、检查、演习、宣传、会议等），汛期调用民工及劳动保护，水利设施灾后重建，退田还湖，蓄滞洪区补偿、水情、雨情、决策支持，防汛视频会商，应急度汛，山洪灾害防治等。

三十、213（类）03（款）15（项）  抗旱指标：反映抗旱业务支出。有关事项包括旱情监测及报旱，抗旱预案编制修订，抗旱物资购置管护，抗旱设施设备运行维护，抗旱应急水源建设以及对各级抗旱服务组织的补助等。

三十一、213（类）03（款）16（项）  农村水利指标：反映国家对中型灌区节水配套改造、牧区水利建设、小型水源建设、农村河塘整治以及排灌站、小水电站补助等。

三十二、213（类）03（款）19（项）  江河湖库水系综合整治指标：反映江河湖库水系综合整治方面的支出，包括中小河流治理、水系连通及水美乡村建设等。

三十三、213（类）03（款）35（项）  农村人畜饮水指标：反映用于农村人畜饮水工程建设等方面的支出。

三十四、213（类）03（款）99（项）  其他水利支出指标：反映除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

三十五、213（类）05（款）04（项）  农村基础设施建设指标：反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

三十六、213（类）05（款）05（项）  生产发展指标：反映用于农村欠发达地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

三十七、213（类）07（款）01（项）  对村级公益事业建设的补助指标：反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

三十八、213（类）99（款）99（项）  其他农林水支出指标：反映除化解债务支出以外其他用于农、林、水方面的支出。

三十九、221（类）02（款）01（项）  住房公积金指标：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

四十、229（类）99（款）99（项）  其他支出指标：反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

四十一、212（类）08（款）01（项）  征地和拆迁补偿支出指标：反映新疆生产建设兵团和地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

四十二、212（类）14（款）99（项）  其他污水处理费安排的支出指标：反映用于污水处理费安排的其他支出。

四十三、229（类）04（款）02（项）  其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出指标：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

第五部分　 附件

附件：

2022年度部门预算绩效评价公开表——水务局．xlsx

贵州省黔东南州雷山县水务局2022年度部门决算公开报表．pdf