2025年县级财政预算第二次调整方案（草案）

2025年县级财政预算第二次调整方案（草案）

一、地方政府债务情况

2025年，我县政府债务余额为355，424万元，其中：一般债务154，914万元，专项债务200，510万元。2025年申请发行地方政府债券50，291万元。其中：一般债券3，600万元；新增专项债券18，778万元；再融资债券27，913万元。

二、债券资金调整事项

（一）一般债券。新增再融资债券10，001万元，用于偿还债务到期本金。

（二）专项债券。专项债券第一次调整为4，847万元，现在调整为36，690万元，增加31，843万元。其中：新增专项债券13，931万元，再融资债券17，912万元。

三、“三公”经费支出

2025年，“三公”经费支出调整数与年初预算总数不变，对分项目作调整。因部门购买公务车辆，公务用车购置费第一次调整为14万元，现调整为48万元，调增34万元；公务用车运行费第一次调整为438万元，现在调整为440万元，调增2万元；公务接待费第一次调整为151万元，现在调整为115万元，调减36万元。

四、一般公共预算调整情况

（一）财政总收入。年初预算全县收入总计为200，976万元，第一次调整为209，873万元，现调整预算为258，086万元，第一次调整预算同比增长22.97％，增加48，213万元。其中：上级补助收入42，253万元，地方政府一般债务转贷收入10，001万元，调入资金450万元、预算稳定调节基金6，082万元，区域间转移性收入400万元，上年结余－10，973万元，调整依据是根据《州财政局关于2024年州财政与各项财政年终结算有关事项的通知（黔东南州财预〔2024〕63号）》文件精神调整。

（二）财政总支出。年初预算全县支出总计为200，976万元，第一次调整为209，873万元，现调整预算为258，086万元，第一次调整预算同比增长22.97％，增加48，213万元。其中：本级支出1，154万元，上解支出1，179万元，地方政府一般债务还本支出9，679万元，安排预算稳定调节基金16，029万元，年终结余20，172万元。

（三）具体调整事项。

1．动用预算稳定调节基金。2024年安排预算稳定调节基金为28，039万元。根据部门支出需求，年初预算动用16，660万元，第一次预算调整动用5，297万元，现申请动用6，082万元。

2．一般公共预算收入。年初预算一般公共预算收入20，835万元，现调整数与年初预算数、第一次调整数保持一致。其中：　税收收入10，087万元，占一般公共预算收入的48.41％；非税收入10，748万元，占一般公共预算收入的51.59％。

3．可统筹使用财力收入。年初预算118，162万元，第一次调整为123，436万元，现调整数为137，423万元，与第一次预算调整数比增长11.33％，调增13，987万元。其中：上级补助收入7，055万元，动用预算稳定调节基金6，082万元，调入资金450万元，区间援助收入400万元。调增财力13，987万元，主要安排用于追加财政供养人员工资3，161万元，各部门保运转经费723万元，项目建设5，855万元，上解支出1，179万元，安排预算稳定调节基金3，069万元。

4．可统筹财力安排支出情况。

（1）保基本民生事项。年初预算安排8，881万元，第一次调整数跟年初预算数保持一致，现调整数为6，902万元，与第一次预算调整数比下降22.28％，调减1，979万元。其中：一是根据共同事权管理规定，结合我县享受补助对象资金需求，县级民生支出配套调增14万元。二是对有上级转移支付资金的项目，优先安排上级转移支付，上级转移支付资金已能够覆盖支出需求的，将本级多安排的资金调减1，805万元。三是调剂用于项目建设支出－188万元。

（2）保工资事项。年初预算安排77，905万元，第一次调整数跟年初预算数保持一致，现调整数为81，066万元，与第一次预算调整数比增长4.05％，调增3，161万元。其中：一是财政供养人员调标工资调增3，034万元。二是编外人员调增127万元，主要是社区工作者和村干部。

（3）保运转事项。年初预算安排5，473万元，第一次调整为5，473万元，现调整为6，196万元，与第一次预算调整数比增长13.21％，调增723万元。

（4）促进社会经济发展等项目建设领域事项。经济发展建设等领域年初预算安排20，420万元，第一次调整数为21，026万元，现调整数为26，881万元，与第一次预算调整数比增长27.84％，调增5，855万元。一是为了促进我县经济高质量发展，落实年度化债任务，牢牢守住不发生债务风险底线调增5，667万元。主要用于招商、消防、环境治理、城乡建设、交通建设、大塘盛典、文体活动城乡建设、农林水、还本付息等项目建设。二是从基本民生调剂用于项目建设支出188万元。

（5）收回结余资金按原用途继续使用。年初预算数为0万元，第一次调整数为4，668万元，现调整为4，799万元，调增131万元。

（6）预备费支出。年初预算数为2，203万元，第一次调整数与年初数保持一致，现调整为226万元，调减1，977万元。

（7）一般债务还本支出。年初预算253万元，第一次和第二次预算调整数与年初数保持一致。

（8）上解支出。年初预算数为3，026万元，第一次调整数与年初数保持一致，现调整为4，205万元，与第一次预算调整数比增长38.96％，调增1，179万元。

（9）安排预算稳定调节基金。年初预算和第一次调整数为0万元，现调整为6，895万元，调增6，895万元。资金来源：一是这次可统筹使用财力收入调增；二是因我县缺乏税源和资产，2025年收入完成质量不高，可统筹财力薄弱，针对已安排预算项目未完成的和未急需支付的项目调减。

五、政府性基金支出情况

（一）收入总情况。年初预算全县收入总计25，677万元，第一次调整为30，524，现调整为62，895万元。与第一次预算调整数比增长106.05％，调增32，371万元。其中：上级转移补助收入528万元，预算地方政府专项债转贷收入31，843万元。

（二）支出总情况。年初预算全县收入总计25，677万元，第一次调整为30，524，现调整为62，895万元。与第一次预算调整数比增长106.05％，调增32，371万元。其中：本级支出13，948万元，调出资金49万元，地方政府专项债务转贷支出13，065万元，年终结转5，309万元。

（三）具体调整事项

1．本级收入情况。本级收入年初预算安排支出为10，368万元，现在调整与年初预算和第一次预算调整保持不变。

2．本级收入安排支出情况。年初预算为13，208万元，现在调整为13，364万元，与第一次预算调整数比增长1.18％，调增156万元。一是调增893万元。其中：专项债券利息397万元，其他政府性基金支出389万元、国有土地收入安排用于农业农村发展107万元。二是国有土地成本支出调减737万元。

六、国有资本经营预算收支调整情况

我县国有资本经营收支调整数与年初预算数一致。其中：上年结余年初预算数1万元，本级支出年初预算数0.77万元，调出资金0.23万元。

七、下一步工作措施

今年以来，财政收支矛盾仍然突出。在收支矛盾突出的情况下，加强资金资源统筹，千方百计筹措资金，兜牢“三保”底线，着力保障和改善民生支出，持续防范化解债务风险，为高质量发展提供坚强的财政保障。为确保全面完成调整预算各项目标任务，我们将采取以下措施加以解决。

（一）强化财政收入征管，精打细算过紧日子。按照我县2025年财政目标任务，认真分析经济下行等对收入减收的影响，依法依规组织财政收入，加大财源培育和闲置资产盘活力度，积极涵养培植税源，增强财政抗风险能力，全力以赴完成财政收支目标。

（二）加强预算执行管理，强化预算执行约束力。强化预算刚性约束，严控新开支出口，坚持“先有预算，后有支出”，严格执行经本级人大常委会审议通过的预算执行，除应急和突发事件外，控制预算追加事项，提高预算约束力。

（三）管好政府“钱袋子”，兜牢“三保”支出。积极统筹财力，守好“三保”支出责任田，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全力保障“三保”。

2025年地方预算调整情况表.xlsx