2023年雷山县自然资源局本级部门决算公开说明

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为5516.67万元。与2022年度相比，收、支总计各减少3067.49万元，下降35.73%，主要原因是：本年度我局严格按照中央八项规定执行，严于律己、严负其责，在公用经费和项目上严审核、严把关。一是严格控制公用经费，降低经费支出，二是本年度项目较上年度有所减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计5516.67万元，其中：财政拨款收入5516.67万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计5516.67万元，其中：基本支出882.03万元，占15.99%；项目支出4634.65万元，占84.01%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入为5516.67万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加1582.08万元，增长40.21%，主要原因是：本年度分别增加如下收入：一是一般公共服务支出；二是国自然资源海洋气象等支出；三是灾害防治及应急管理支出。

2023年度财政拨款支出为5516.67万元。与2022年度相比，财政拨款支出减少2128.86万元，下降27.84%，主要原因是：本年度我局严格按照中央八项规定执行，严于律己、严负其责，在公用经费和项目上严审核、严把关。一是严格控制公用经费，降低经费支出，二是本年度项目较上年度有所减少。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3790.43万元。与2022年度相比，决算数增加893.45万元，增长30.84%，主要原因是：本年度一般公共预算财政拨款收入中项目支出较上年度有所增加。政府性基金预算财政拨款收入1726.24万元。与2022年度相比，决算数增加688.64万元，增长66.37%，主要原因是：本年度一政府性基金预算财政拨款收入中项目支出较上年度有所增加。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。与2022年度相比，决算数持平，主要原因是：我局本年度无国有资本经营预算财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3790.43万元，占本年支出合计的68.71%。与2022年度相比，减少2704.41万元，下降41.64%，主要原因是本年度我局严格按照中央八项规定执行，严于律己、严负其责，在公用经费和项目上严审核、严把关。一是严格控制公用经费，降低经费支出，二是本年度项目较上年度有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）19.80万元，占0.52%；外交支出（类）0.00万元，占万元，占0.00%；教育支出（类）0.00万元，占0.00%；科学技术支出（类）0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出（类）0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出（类）108.03万元，占2.85%；卫生健康支出（类）30.37万元，占0.80%；节能环保支出（类）0.00万元，占0.00%；城乡社区支出（类）0.00万元，占0.00%；农林水支出（类）0.00万元，占0.00%；交通运输支出（类）0.00万元，占0.00%；资源勘探工业信息等支出（类）0.00万元，占0.00%；商业服务业等支出（类）0.00万元，占0.00%；金融支出（类）0.00万元，占0.00%；援助其他地区支出（类）0.00万元，占0.00%；自然资源海洋气象等支出（类）3027.86万元，占79.88%；住房保障支出（类）67.36万元，占1.78%;粮油物资储备支出（类）0.00万元，占0.00%;国有资本经营预算支出（类）0.00万元，占0.00%;灾害防治及应急管理支出（类）537.00万元，占14.17%;其他支出（类）0.00万元，占0.00%;债务还本支出（类）0.00万元，占0.00%;债务付息支出（类）0.00万元，占0.00%;抗疫特别国债安排的支出（类）0.00万元，占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3199.58万元，支出决算为3790.43万元，完成年初预算的118.47%。其中:决算大于预算数，主要原因是预算调整，如下：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为29.52万元，决算数为36.01万元，决算大于预算，主要原因为：人员工资晋级晋升，缴费基数变大，缴费金额变大。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为59.04万元，决算数为72.02万元，决算大于预算，主要原因为：人员工资晋级晋升，缴费基数变大，缴费金额变大。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为27.7万元，决算数为30.37万元，决算大于预算，主要原因为：人员工资晋级晋升，缴费基数变大，缴费金额变大。

（4）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为66.17万元，决算数为67.36万元，决算大于预算，主要原因为：人员工资晋级晋升，缴费基数变大，缴费金额变大。

（5）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）年初预算数为392.04万元，决算数为537万元，决算大于预算，主要原因为：本年度加大对地质灾害防治工作，增加灾害隐患监测业务补助经费、风险斜坡巡查员业务补助经费，确保消除各类地质灾害安全隐患。

（6）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）年初预算数为0万元，决算数为19.82万元，决算大于预算，主要原因为：增加“两违”整治和地质灾害防治工作等工作经费。

（7）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）年初预算数为1万元，决算数为580.85万元，决算大于预算，主要原因为：用于开展县内不稳定斜坡防治工作、地质灾害整乡推进搬迁治理工程、各类突出事件应急处置工作等费用。

（8）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）土地资源储备支出（项）年初预算数为0万元，决算数为580.85万元，决算大于预算，主要原因为：用于解决耕地和永久基本农田处置恢复专项经费。

（9）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用于保护（项）年初预算数为1804.28万元，决算数为1329.56万元，决算小于预算，主要原因为：用于开展县内不稳定斜坡防治工作、地质灾害整乡推进搬迁治理工程、各类突出事件应急处置工作等费用。

（10）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源调查与确权登记（项）年初预算数为0万元，决算数为10万元，决算大于预算，主要原因为：用于雷山县集体土地所有权确权登记成果更新汇交工作经费。

（11）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源海洋气象等支出（项）年初预算数为20.72万元，决算数为30万元，决算大于预算，主要原因为：用于雷山县2021年耕地质量等别更新评价调查费。

（12）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源规划及管理（项）年初预算数为0.13万元，决算数为30万元，决算大于预算，主要原因为：用于开展雷山县国土空间规划（2021-2035）编制工作经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出882.03万元，其中：

（一）人员经费829.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、职业年金、公积金、退休费和生活补助等。

（二）公用经费52.77万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、“三公”经费、维修费、劳务费和其他商品服务支出等

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入1726.24万元，本年支出1726.24万元。政府性基金预算财政拨款本年支出与2022年度相比，增加575.55万元，增长50.02%，主要原因是：本年度一政府性基金预算财政拨款收入中项目收入较上年度有所增加。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。与2022年度相比，持平，主要原因是：我局本年度无国有资本经营预算财政拨款收入。具体情况如下：

我局本年度无国有资本经营预算财政拨款收入。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.17万元，支出决算为15.17万元，完成预算的100.00%；较上年减少4.08万元，下降21.19%;

主要变动原因是本年度我局严格按照中央八项规定执行，严于律己、严负其责，严格按照公务接待标准执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%；较上年持平;

主要变动原因是我局无因公出国（境）情况。

2.公务用车购置及运行维护费预算12.17万元，支出决算12.17万元，完成预算的100.00%；较上年增加1.15万元，增长10.44%;

主要变动原因是本年度降雨量较大，下村开展安全隐患排查次数增加，公车运行维护费用有所增加。

3.公务接待费预算3.00万元，支出决算3.00万元，完成预算的100.00%；较上年减少5.23万元，下降63.55%;

主要变动原因是本年度我局严格按照中央八项规定执行，严于律己、严负其责，严格按照公务接待标准执行。

国内接待费支出3.00万元，主要是：公务接待就餐费用。2023年国内公务接待65.00批次，360.00人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，主要是：我局本年度无国（境）外接待支出。2023年国（境）外公务接待0.00批次、0.00人次。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度机关运行经费支出0.00万元，与2022年度相比，减少207.36万元，主要原因是本年度我局严格按照中央八项规定执行，严于律己、严负其责，在公用经费和项目上严审核、严把关，严格控制公用经费，降低经费支出。

（二）政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、离退休干部用车0.00辆、其他用车2辆，其他用车主要是：下村开展安全隐患排查等活动车辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2023年度项目支出开展了绩效自评工作，为进一步增强我局支出管理的责任，优化支出结构，提高财政资金使用效益，保障更好地履行职责，根据关于开展财政资金绩效自评工作相关文件要求，本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，在评价过程中，结合单位实际情况，实施了包含核实数据、查阅资料、归纳汇总、根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分、形成绩效评价自评报告等工作程序，确保了绩效评估工作取得成效。

2023年自然资源局的整体支出绩效评价工作通过对预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等内容的绩效考评，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对预算支出的经济性、效益性及社会满意度进行客观、公正的评价，提高了财政资金使用效率。

2023年度自评项目34个项目，涉及金额3517.84万元，包含：行政人员公车补贴、政府购买服务人员工资，地质灾害项目工程，土地整治工程，新增建设用地经费等，自评覆盖率100%。

（二）项目支出绩效自评结果

具体情详见照附件

（三）部分重点项目绩效评价结果

我局本年度未开展重点绩效评价工作。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、201一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）99其他一般公共服务支出（项）：指除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

十八、208社会保障和就业支出（类）01人力资源和社会保障管理事务（款）99  其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

十九、208社会保障和就业支出（类）01人力资源和社会保障管理事务（款）99  其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

二十、208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

二十一、208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）06  机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

二十二、210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01 行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十三、212城乡社区支出（类）08国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）01征地和拆迁补偿支出（项）：指反映地方政府征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

二十四、212城乡社区支出科目（类）08国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出科目（款）02土地开发支出科目（项）：指反映地方政府用于前期土地开发性支出以及前期土地开发相关的费用等支出。

二十五、212城乡社区支出科目（类）08国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出科目（款）03城市建设支出科目（项）：指反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设。

二十六、212城乡社区支出科目（类）08国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出科目（款）04  农村基础设施建设支出（项）：反映土地出让收入用于农村供水保障、村庄公共设施建设和管护及农业农村直接相关的以工代赈等方面的支出。

二十七、212城乡社区支出科目（类）13城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出科目（款）02城市环境卫生（项）：反映城市基础设施配套费安排用于道路清扫、垃圾清运与处理、污水处理、园林绿化等方面的支出。

二十八、220国土海洋气象等支出（类）01自然资源事务（款）01行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出指。

二十九、220国土海洋气象等支出（类）01自然资源事务（款）01行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出指。

三十、220国土海洋气象等支出（类）01自然资源事务（款）04行政运行（项）：反映用于国土空间规划、国土空间开发适宜性评价等方面的支出。

三十一、220国土海洋气象等支出（类）01自然资源事务（款）06行政运行（项）：反映用于自然资源有偿使用与合理开发利用，国土空间生态修复，国土整治，耕地保护等方面的支出。

三十二、220国土海洋气象等支出（类）01自然资源事务（款）09自然资源调查与确权登记（项）：指反映自然资源部门用于自然资源调查监测评价，自然资源统一确权登记等方面支出。

三十三、220国土海洋气象等支出（类）01自然资源事务（款）99其他自然资源事务支出（项）：指反映其他用于自然资源的事务方面的支出。

三十四、220国土海洋气象等支出（类）99其他自然资源海洋气象等支出（款）99  其他自然资源海洋气象等支出（项）：反映除上述项目以外其他用于自然资源海洋气象等方面的支出。

三十五、221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三十六、224灾害防治及应急管理支出（类）06自然灾害防治（款）01地质灾害防治：指反映地质灾害方面的支出。

三十七、229其他支出（类）04其他政府性基金及对应专项债务收安排的支出（款）01其他政府性基金安排的支出（项）：指反映其他政府性基金安排的支出（包括用以前年度欠款收入安排的支出）。

三十八、229其他支出（类）99 其他支出（款）99 其他支出（项）：反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

第五部分附件

预算绩效情况说明附件。

部门预算绩效评价公开表——雷山县自然资源局.xlsx