2022年2月进行雷山县城镇污水处理二期工程资金使用情况现场核查，核查过程中提出存在的问题，对《雷山县城镇污水处理二期专项债券实施方案》（以下简称“实施方案”）进行调整，现予以公示。

一、工程概况

（一）项目立项批复情况

雷山县城镇污水处理二期工程项目于2018年3月20日经黔东南州发展和改革委员会《关于雷山县城镇污水处理二期工程初步设计的批复》（黔东南发改审批〔2018〕31号），项目总投资5193.08万元，建设规模及内容：新建污水处理厂3座，总处理规模为0.56万m³／d，配套建设污水管网11.96公里以及相关配套设施。

（二）专项债资金情况

本项目于2021申请专项债2000万元，于2021年8月12日下达资金2000万元，于2021年9月17日到账2000万元。分别于2021年支付工程进度款1590万元，监理费11.84万元，设计费20万元，共计1621.84万元；2022年支付工程进度款375.16万元，监理费3万元，共计378.16万元。截止2022年7月专项债资金2000万元已支付完毕。

二、项目建设运行情况

（一）大塘污水处理厂。该项目于2022年3月完工，投入试运行，目前运行良好。

（二）县城污水处理厂（二期）。该项目于2022年8月完工，投入试运行，目前运行良好。

（三）郎德镇污水处理厂。该项目于2022年11月完工，投入试运行，目前运行良好。

三、实施方案调整情况

2022年2月进行雷山县城镇污水处理二期工程资金使用情况现场核查，提出《实施方案》存在“虚增收益导致融资平衡方案不合理”问题，现对《实施方案》进行调整，调整情况如下：

（一）项目建设期和运营期

本工程的建设期12个月，开工日期为2020年2月，由于资金原因，本项目延期至2022年12月完工，本次债券将于2036年结清，故本项目取收益计算期为2023年至2036年，专项债券还本付息计算期为2021年至2036年。

（二）对项目收益测算的调整

1．项目预期收益

本项目收入主要为污水处理收入。

根据黔东南州发展和改革委员会《关于雷山县城镇污水处理二期工程初步设计的批复》（黔东南发改审批〔2018〕31号），本项目处理规模为0.56万立方米／日。其中90％为居民生活污水、10％为非居民生活污水。

根据《＜关于印发贵州省推进污水处理收费工作实施方案的通知＞的通知》（黔东南发改价费〔2015〕282号），生活用水污水处理单价为0.85元／m³、非生活用水污水处理单价为1.2元／m³。

参考可研文本，项目运营期按照第一年达产量75％、第二年达产量85％，第三年为95％，从运营期第四年开始达产量为100％进行项目收入预测。

债券存续期间，每年财政补贴收入为250.00万元。

预计运营期收入为5，845.02万元，运营期第一年2023年1月开始进入运营期，最后一年收益考虑谨慎性仅计算至2036年5月数据。

2．项目运营成本预测

本项目运营成本费包括正常污水处理过程中发生的职工薪酬、材料费、燃料动力费、修理费。

（1）职工薪酬：预计项目运营定员为6人。参考贵州省已发行同类型专项债券项目，榕江县工业园区及乡镇污水处理工程的人均年工资及福利费运营期均为5.00万元／人·年，结合当地经济发展情况，本项目运营期第一年人均年工资及福利费为4.80万元／人·年，职工薪酬按每年增长2％。

（2）外购原材料费：参考可研文本及贵州省已发行同类型专项债券项目，榕江县工业园区及乡镇污水处理工程，本项目外购原材料为药剂费，预计年均15.56万元。

（3）燃料动力费：为项目运营消耗水电等能量费用，年均耗电量为63.90万kw·h，电费单价为0.5787元／kw·h。

（4）修理费：主要包括工程日常维护修理费用和每年需计提的大修费基金等。参考贵州省已发行同类型专项债券项目，根据有关规定及工程运行经验，结合本工程情况，按固定资产原值的1％计取。

经测算，本项目在运营期内成本预测为1，803.38万元，运营期第一年从2023年1月开始进入运营期，最后一年成本考虑谨慎性仅计算至2036年5月数据。

项目运营收入为5，845.02万元，运营成本为1，803.38万元，项目可偿债收益为4041.64万元，本次发行雷山县城镇污水处理二期工程地方政府专项债券2，000.00万元的本息保障倍数为1.24，可实现项目收益和融资自求平衡。

附件：雷山县城镇污水处理二期工程专项债实施方案.pdf

雷山县水务投资有限公司

2024年1月5日