雷山县文学艺术界联合会2025年度部门预算及“三公”经费预算公开说明

雷山县文学艺术界联合会2025年度部门预算及“三公”经费预算公开说明

目录

第一部分：单位概况

一、单位主要职能………………………………………

二、单位机构设置………………………………………

三、预算单位构成………………………………………

四、单位人员构成………………………………………

第二部分：部门预算公开报表

一、单位收支预算总表…………………………………

二、单位收入预算总表…………………………………

三、单位支出预算总表…………………………………

四、财政拨款收支预算总表……………………………

五、一般公共预算支出表………………………………

六、一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）…

七、政府性基金预算支出表……………………………

八、国有资本经营预算支出表…………………………

九、财政拨款“三公”经费预算支出表………………

十、基本支出预算总表…………………………………

十一、项目支出预算总表………………………………

十二、单位政府采购预算表……………………………

十三、省对下转移支付预算表…………………………

十四、项目支出绩效目标表……………………………

第三部分：部门预算安排说明

一、单位收支总体情况…………………………………

二、财政拨款收支总体情况……………………………

三、财政拨款“三公”经费支出情况…………………

四、基本支出预算总体情况…………………………… 

五、项目支出预算总体情况……………………………

六、政府采购预算情况…………………………………

七、项目支出绩效目标情况……………………………

第四部分：其他重要事项说明

一、机关（机构）运行经费说明………………………

二、国有资产占有使用情况……………………………

三、项目支出（含转移支付项目）安排情况…………

四、名词解释

第一部分：部门概况

一、单位主要职能

（一）贯彻落实党的文艺方针，开展对县级文学艺术家协会的联络、协调、指导、服务工作，听取和反映文艺界的情况和意见。

（二）组织召开全县文学艺术界代表大会，组织和管理全县文联系统的各文艺家协会，推动文艺的繁荣。

（三）组织团体会员开展文艺创作、文艺评论、学术交流、人才培训和调研工作；主办和协同有关部门组织文艺活动和文艺评奖。

（四）主办文艺期刊。

（五）协同有关部门联系、组织文艺界的文化交流活动，开展文艺界的联系和交流，宣传正宁，推出有地域特色的文艺精品。

（六）为文艺界和广大文艺工作者服务，维护文艺社团和文艺家知识产权等合法权益。

（七）做好为团体会员服务的工作，帮助各团体会员改善文艺家的工作条件。

（八）根据《社团管理登记条例》之规定，负责对文艺界社团进行业务指导，并接受委托对全县文艺社团进行资格审查和管理。

（九）完成上级交办的其他任务。

二、部门机构设置

本单位属于行政单位，无内设机构。

三、预算单位构成

本部门无下属单位，部门预算即为局本级预算。

第二部分：部门预算公开报表（套表）

第三部分：部门预算安排说明

一、单位收支总体情况　

　（一）2025年收入预算情况说明。2025年部门收入预算总额88.10万元，其中：本年收入88.10万元，上年结转结余0.00万元。本年收入中：财政拨款收入88.10万元，财政专户管理资金收入0.00万元，单位资金收入0.00万元。（预算表—表2数据）

（二）2025年支出预算情况说明。

2025年部门支出预算总额88.10万元，其中：本年支出88.10万元，年终结转结余（非财政拨款）0.00万元。本年支出中：一般公共服务支出68.70万元，社会保障和就业支出11.13万元，卫生健康支出2.41万元，住房保障支出5.86万元。（预算表—表3数据）

（三）2025年收支预算总体情况说明。　　2025年部门收入预算总额88.10万元，与2024年预算数比，减少10.92万元，下降11.03%，主要原因是：文学办公经费减少。2025年部门支出预算总额88.10万元，与2024年预算数比，减少10.92万元，下降11.03%，主要原因是：文学办公经费减少。（预算表—表1合计栏数）

二、财政拨款收支总体情况

（一）2025年财政拨款收入预算情况说明。

2025年部门财政拨款收入预算总额88.10万元，其中：本年收入88.10万元，年终结转结余0.00万元。本年收入中：一般公共预算拨款收入88.10万元，政府性基金预算拨款收入0.00万元，国有资本经营预算拨款收入0.00万元。（预算表—表4左边的数据）

（二）2025年财政拨款支出预算情况说明。

2025年部门财政拨款支出预算总额88.10万元，其中：一般公共服务支出68.70万元，社会保障和就业支出11.13万元，卫生健康支出2.41万元，住房保障支出5.86万元。（预算表—表5数据）

（三）2025年财政拨款收支预算总体情况说明。

2025年部门财政拨款收入预算总额88.10万元，与2024年预算数比，减少10.92万元，下降11.03%，主要原因是：文学办公经费减少。2025年单位财政拨款支出预算总额88.10万元，与2024年预算数比，减少10.92万元，下降11.03%，主要原因是：文学办公经费减少。（预算表—表4数据）

三、财政拨款“三公”经费支出情况

（一）2025年部门财政拨款安排“三公”经费情况。

2025年单位财政拨款安排“三公”经费0.40万元，其中：一般公共预算安排“三公”经费0.40万元；政府性基金预算安排“三公”经费0.00万元；国有资本经营预算安排“三公”经费0.00万元。2025年财政拨款“三公”经费预算数据，增减变化情况如下：

1.2025年因公出国（境）费0.00万元，比2024年预算增加0.00万元，增长0.00%。

2.2025年公务接待费0.40万元，比2024年预算增加0.14万元，增长53.85%，主要原因是：文学外出采风工作安排增加，公务接待费增加。

3.2025年公务用车运行维护费0.00万元，比2024年预算增加0.00万元，增长0.00%。

4.2025年公务用车购置费0.00万元，比2024年预算增加0.00万元，增长0.00%。

四、基本支出预算总体情况

（一）2025年度财政拨款基本支出预算情况说明。

2025年部门基本支出预算总额为73.10万元，其中：人员经费65.55万元，公用经费7.55万元。人员经费包含基本工资21.20万元、津贴补贴18.35万元、奖金6.60万元、机关事业单位基本养老保险缴费5.97万元、职业年金缴费2.98万元、城镇职工基本医疗保险缴费2.41万元、其他社会保障缴费0.15万元、住房公积金5.86万元、退休费2.03万元；公用经费7.55万元，主要包括办公费0.30万元、差旅费0.30万元、公务接待费0.40万元、工会经费1.03万元、其他交通费用4.02万元、其他商品和服务支出1.50万元。（预算表—表6数据）

五、项目支出预算总体情况

2025年项目支出预算总额为15.00万元，其中：一般公共预算项目支出15.00万元，政府性基金预算项目支出0.00万元，国有资本经营预算项目支出0.00万元，财政专户管理资金预算项目支出0.00万元，单位资金预算项目支出0.00万元。

2025年项目支出预算金额大于等于500万元的项目有0个。占比大于等于项目支出预算总额0％的项目有1个，主要是：2025年文艺工作经费15.00万元，占项目预算总支出的100%。

六、政府采购预算情况

2025年政府采购预算总额为0.00万元，其中：货物类政府采购0.00万元，工程类政府采购0.00万元，服务类政府采购0.00万元。2024年政府采购预算总额比2024年预算增加0.00万元，增长0.00%。

七、项目支出绩效目标情况

2025年，本单位实行绩效目标管理的项目1个，涉及财政拨款预算15.00万元，项目支出的绩效目标情况见项目支出绩效目标表。

第四部分：其他重要事项说明

一、机关（机构）运行经费说明

2025年部门机关运行经费预算为7.55万元，其中：办公费0.30万元、差旅费0.30万元、公务接待费0.40万元、工会经费1.03万元、其他交通费用4.02万元、其他商品和服务支出1.50万元。2025年单位机关运行经费预算7.55万元，比2024年同口径预算减少0.84万元，下降10.01%，主要原因是办公费、印刷费、电费、邮电费等支出减少。

二、国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，本单位固定资产金额13.03万元，分布构成情况为：房屋0平方米，车辆0辆，单价在100万元以上的设备0台等。2025年度拟购置固定资产0.00万元。

三、项目支出（含转移支付项目）安排情况

2025年部门预算中安排的重要项目有0个。

四、名词解释

（一）一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

（三）.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

（四）财政拨款收入：是指单位从同级财政单位取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

（五）财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。

（六）事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。

（七）事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（八）上级补助收入：是指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政拨款收入。

（九）附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出，包括人员经费和公用经费。

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十二）人员经费：人员经费是指单位和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

（十三）公用经费：主要是指单位和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修(护)费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。

（十四）“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十五）机关（机构）运行经费，是指单位的公用经费，具体为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

（十六）支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，比如用于社保还是办了教育。

（十七）支出经济分类科目:分为类、款，主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。

附件1：2025年雷山县文学艺术界联合会预算批复表.xls

附件2：2025年部门预算绩效目标公开表 ——雷山县文学艺术界联合会.xlsx