贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府2022年度部门决算公开说明

第二部分 贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府2022年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府2022年度收支决算总计1741.77万元，与2021年相比，增加57.98万元，增长3.44%，主要原因是：一般公共服务支出增加。

二、收入决算情况说明

贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府 2022年度收入合计1282.07万元，上年结转结余资金459.7万元，其中：财政拨款收入1282.07万元，占100.00%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入0.0万元，占0.00%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0 万元，占0.00%；其他收入0.0万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府 2022年度支出合计1568.59万元，其中：基本支出869.62 万元，占55.44%；项目支出698.96万元，占44.56%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00 %；对附属单位补助支出0.0 万元，占0.00 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府 2022年度财政拨款收支决算总计1741.77万元。与2021年相比，增加57.98万元，增长3.44%，主要原因是：一般公共服务支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府 2022年度一般公共预算财政拨款支出1568.59万元，占本年支出合计的100.00 %。与2021年相比，增加257.29万元，增长19.62%，主要原因是：项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）589.31万元，占37.56%；社会保障和就业支出（类）56.37万元，占3.59%；卫生健康支出（类）17.95万元，占1.14%；节能环保支出（类）7.44万元，占0.47%；城乡社区支出（类）8万元，占0.51%；农林水支出（类）804.02万元，占51.25%；住房保障支出（类）52.55万元，占3.35%；灾害防治及应急管理支出（类）32.96万元，占2.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1282.07万元，支出决算为1568.59万元，完成年初预算的122.3%。其中：

1.201一般公共服务支出（类）03政府办公厅（室）及相关机构事务（款）01行政运行(项)。年初预算为398.54万元，支出决算为406.64万元，完成年初预算的102.03%。决算数大于预算数的主要原因是：单位新进人员增加，导致行政运行费用增加。

2.201一般公共服务支出（类）03政府办公厅（室）及相关机构事务（款）99其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出(项)。年初预算为14万元，支出决算为132.45万元，完成年初预算的946.07%。决算数大于预算数的主要原因是：因缺少对一般公共服务支出进行预算。

3.201一般公共服务支出（类）06财政事务（款）99其他财政事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.24万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：因缺少对一般公共服务支出进行预算。

4.201一般公共服务支出（类）26档案事务（款）01行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.07万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：因缺少对一般公共服务支出进行预算。

5.201一般公共服务支出（类）99其他一般公共服务支出（款）99其他一般公共服务支出（项）。年初预算为49.9万元，支出决算为49.9万元，完成年初预算的100%。

6.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为37.58万元，支出决算为37.58万元，完成年初预算的100%。

7.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为18.79万元，支出决算为18.79万元，完成年初预算的100%。

8. 210卫生健康支出（类）04公共卫生（款）10突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：该项支出使用上年结转结余资金。

9. 210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）。年初预算为15.94万元，支出决算为15.94万元，完成年初预算的100%。

10. 210卫生健康支出（类）12财政对基本医疗保险基金的补助（款）01财政对职工基本医疗保险基金的补助。年初预算为1.86万元，支出决算为1.86万元，完成年初预算的100%。

11. 211节能环保支出（类）06退耕还林还草（款）05退耕还林工程建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.44万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：该项支出使用上年结转结余资金。

12.212城乡社区支出（类）03城乡社区公共设施（款）03小城镇基础设施建设(项)。年初预算为8万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%。

13.213农林水支出（类）01农业农村（款）01行政运行(项)。年初预算为0万元，支出决算为7.88万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：该项支出使用上年结转结余资金。

14.213农林水支出（类）05巩固脱贫衔接乡村振兴（款）04农村基础设施建设(项)。年初预算为100万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100%。

15.213农林水支出（类）05巩固脱贫衔接乡村振兴（款）05生产发展(项)。年初预算为490.96万元，支出决算为492.72万元，完成年初预算的100.35%。造成决算数大于预算数的主要原因是：缺少对其他项目资金进行预算。

16.213农林水支出（类）05巩固脱贫衔接乡村振兴（款）99其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出(项)。年初预算为0万元，支出决算为58.33万元，完成年初预算的100%。造成决算数大于预算数的主要原因是：缺少对其他项目资金进行预算。

17.213农林水支出（类）07农村综合改革（款）05村民委员会和村党支部的补助(项)。年初预算为3.94万元，支出决算为45.08万元，完成年初预算的1144.16%。造成决算数大于预算数的主要原因是：缺少对其他项目资金进行预算。

18.213农林水支出（类）07农村综合改革（款）06对村集体经济组织的补助(项)。年初预算为100万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100%。

19.221住房保障支出（类）01保障性安居工程支出（款）05农村危房改造（项）。年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。造成决算数大于预算数的主要原因是：缺少对其他项目资金进行预算。

20.221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）。年初预算为42.55万元，支出决算为42.55万元，完成年初预算的100%。

21.224灾害防治及应急管理支出（类）07自然灾害救灾及恢复重建支出（款）04自然灾害灾后重建补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为32.96万元，完成年初预算的100%。造成决算数大于预算数的主要原因是：缺少对其他项目资金进行预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府2022年度一般公共预算财政拨款基本支出869.62万元，其中：

（一）人员经费543.42万元，主要包括：基本工资187.58万元，津贴补贴68.78万元，奖金40.72万元，绩效工资68.27，机关事业单位基本养老保险缴费37.58万元，职业年金缴费18.79万元，职工基本医疗保险缴费17.81万元，住房公积金42.55万元，其他工资福利支出2.86万元，退休费16.86万元，生活补助3.77万元，奖励金4.74万元，个人农业生产补贴9.19万元，代缴社会保险费23.94万元。

（二）公用经费326.2 万元，主要包括：办公费116.38万元、会议费2.96万元、培训费2万元、公务接待费1.92万元、劳务费68.33万元、委托业务费15万元、公务用车运行维护费7.2万元、其他商品和服务支出32.86万元、办公设备购置3.76万元、其他支出75.7万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府  财政拨款支出预算为9.12 万元，支出决算为9.12万元，完成预算的100.00 %，决算数较上年增加5.12万元，增长128.00%，决算数较上年增加的主要原因是2022年方祥乡增加公务车一辆并且用车频率有所增加，导致公务用车运行和维护费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算9.12 万元，比上年增加5.12万元，增长127.88%，增加主要原因是：2022年方祥乡增加公务车一辆并且用车频率有所增加，导致公务用车运行和维护费用增加。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.0 万元，完成预算的0.00 %。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%，全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0 个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算7.20万元，支出决算7.2万元，完成预算的100.00 %。决算数较上年增加3.20万元，增长80.00%，其中，公务用车购置支出0.0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费7.2万元。主要用于：方祥乡日常办公需要及森林防火巡护。 2022年，贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府 单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费预算1.92万元，支出决算1.92万元，完成预算的100.00%。决算数较上年增加1.92万元，增长0.00%，具体是：国内公务接待支出1.92万元，主要是：上年度无公务接待费支出。2022年国内公务接待34批次，318人次。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府2022年度机关运行经费支出326.20万元，比上年减少581.89万元，减少-179.97%，主要原因是：商品和服务支出减少641.34万元，办公设备购置减少16.24万元。

（二）政府采购支出情况

2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12月31日，共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆（其他用车主要是：公务车2辆，消防水罐车1辆，垃圾清运车1辆）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计16个项目进行了绩效自评，涉及资金935.66万元，自评覆盖率达到100%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果。

2022年度，我单位未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、201一般公共服务支出（类）03政府办公厅（室）及相关机构事务（款）01行政运行(项)：指反映行政单位的基本支出。

十八、201一般公共服务支出（类）03政府办公厅（室）及相关机构事务（款）99其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出(项)：指反映其他政府办公厅及相关机构事务支出。

十九、201一般公共服务支出（类）06财政事务（款）99其他财政事务支出（项）：指反映其他财政事务方面的支出。

二十、201一般公共服务支出（类）26档案事务（款）01行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。

二十一、201一般公共服务支出（类）99其他一般公共服务支出（款）99其他一般公共服务支出（项）：反映其他一般公共服务支出。

二十二、208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

二十三、208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

二十四、210卫生健康支出（类）04公共卫生（款）10突发公共卫生事件应急处理（项）：反映用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

二十五、210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十六、210卫生健康支出（类）12财政对基本医疗保险基金的补助（款）01财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）：反映财政对职工基本医疗保险的补助支出。

二十七、211节能环保支出（类）06退耕还林还草（款）05退耕还林工程建设（项）：反映退耕还林工程建设支出。

二十八、212城乡社区支出（类）03城乡社区公共设施（款）03小城镇基础设施建设(项)：反映用于小城镇路、气、水、电等基础建设方面的支出。

二十九、213农林水支出（类）01农业农村（款）01行政运行(项)：反映行政单位的基本支出。

三十、213农林水支出（类）05巩固脱贫衔接乡村振兴（款）04农村基础设施建设(项)：反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

三十一、213农林水支出（类）05巩固脱贫衔接乡村振兴（款）05生产发展(项)：反映用于农村欠发达地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

三十二、213农林水支出（类）05巩固脱贫衔接乡村振兴（款）99其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出(项)：反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

三十三、213农林水支出（类）07农村综合改革（款）05村民委员会和村党支部的补助(项)：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

三十四、213农林水支出（类）07农村综合改革（款）06对村集体经济组织的补助(项)：反映农村税费改革后对集体经济组织的补助支出。

三十五、221住房保障支出（类）01保障性安居工程支出（款）05农村危房改造（项）：反映用于农村危房改造方面的支出。

三十六、221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三十七、224灾害防治及应急管理支出（类）07自然灾害救灾及恢复重建支出（款）04自然灾害灾后重建补助（项）：反映政府预算安排用于自然灾害恢复重建的补助支出。

第五部分  附件

2022年度部门预算绩效评价公开表——方祥乡政府.xlsx

贵州省黔东南州雷山县方祥乡人民政府2022年公开报表.pdf